审计部工作安排 - 对业务、风控、内控、财务等事项监督检查[7] - 至少每季度向审计委员会报告工作情况[10] - 会计年度结束后四个月内提交年度报告及下一年计划[10] - 至少每年提交一次内部控制评价报告[14] 审计事项 - 对重要投资、资产买卖、担保、关联交易及时审计[16][17][19] - 至少每季度对募集资金存放与使用审计并发表意见[20] 募集资金管理 - 存放专项账户，签订三方监管协议[21] - 按计划使用，防止占用挪用，置换需审批披露[21] 激励与约束 - 建立审计部激励约束机制，监督考核绩效[23] - 可对模范奖励，对违规建议处分追责[23] - 内部审计人员违规，董事会处分追责[24] 制度执行 - 未尽事宜按国家法律和公司章程执行[26] - 自董事会决议通过之日起实行[28]