内部审计工作安排 - 内部审计部门负责公司内部审计，对董事会负责并向审计委员会报告[4] - 至少每季度向审计委员会报告一次工作[8] - 年度结束后提交内部审计工作报告[8] 审计委员会职责 - 监督及评估内部审计工作，履行六项职责[5] - 根据内部审计报告对内部控制有效性出具评估意见并报告[9] 内部控制检查 - 督导内部审计部门至少每半年检查重大事件和大额资金往来[9] 报告披露 - 披露年报时披露内控评价报告和审计报告[10] 违规处理 - 内部审计人员违规将被追责，构成犯罪移交司法机关[16] - 被审计单位或人员违规将被处分[16] 制度相关 - 制度由董事会解释，自审议通过之日起实施[19][20] 现存问题 - 存在不落实审计意见、打击报复审计人员等情况[21]