控股子公司定义 - 公司持有其50%以上股权，或持股未超50%但能决定董事会半数以上成员组成，或通过协议等实际控制的公司[2] 重大事项决策 - 增加或减少注册资本等事项，股东会审议须经代表2/3以上表决权的股东通过[10] 担保管理 - 向银行贷款需公司担保，要提前报财务部审核，经经理办公会、董事会审议（担保额达规定需股东大会审议）通过后办理[9][10] - 对外担保由公司统一管理[21] 利润分配 - 利润分配和弥补亏损方案，经董事会审议后提交股东会审批通过方可实施[23] 财务管理 - 与公司实行统一会计制度，财务统一协调、分级管理，由公司财务部指导监督[13] - 财务负责人原则上由公司推荐人员担任[13] - 应定期向公司财务部报送月报、季报、半年报及年报[28] 文件资料管理 - 应向公司董事会办公室报送营业执照等文件资料，变更后及时更新[15][16] 会议决议备案 - 召开董事会和股东会，会后将决议报送公司董事会办公室备案[16] 信息披露管理 - 由公司统一管理，董事会秘书统一安排[18] - 编制中期和年度报告时，应披露控股子公司主要业务、注册资本等情况[18] - 董事会秘书负责信息披露工作[18] - 应指定信息报告人负责与董事会秘书沟通联络[18] - 信息报告人应学习信息披露规定，及时报告重大信息[19] - 对信息披露要求有疑问可向董事会秘书咨询[19] - 相关知情人应控制信息知情范围，不得泄漏内幕信息[19] 办法生效与解释 - 本办法自董事会审议通过之日起生效[21] - 本办法修改和解释权归公司董事会[21]