募集资金核查 - 保荐机构至少每半年度对公司募集资金存放、管理与使用情况进行现场核查，年度结束出具专项核查报告并披露[4] - 会计师事务所年度审计时对公司募集资金存放、管理与使用情况出具鉴证报告[4] - 公司内部审计部门至少每半年对募集资金存放与使用情况例行检查一次[22] 资金支取与使用 - 公司1次或12个月内累计从募集资金专户支取超5000万元且达净额20%，及时通知保荐机构或独立财务顾问[6] - 公司以自筹资金预先投入募投项目，可在募集资金到账后6个月内置换[11] - 暂时闲置募集资金现金管理投资产品期限不超12个月[12] - 暂时闲置募集资金补充流动资金单次不超12个月[12] 募投项目管理 - 募投项目搁置超1年，公司重新论证可行性、预计收益等[9] - 超募集资金投资计划完成期限且投入未达计划金额50%，公司重新论证[9] - 公司每半年度全面核查募投项目进展情况[11] 资金使用审议 - 改变募集资金用途等特定情形需经董事会审议、保荐机构发表意见，部分需股东会审议通过[14,18] - 节余募集资金（含利息）低于100万或低于项目承诺投资额5%，免于特定程序[15] - 节余募集资金（含利息）低于500万或低于净额5%，免于特定程序[16] - 节余募集资金（含利息）占净额10%以上，使用经股东会审议通过[16] 制度相关 - 本制度由董事会制定，经股东会审议通过后实施[26] - 本制度由董事会负责解释，修订经股东会审议通过后生效[28]