内部审计制度 （2025 年 8 月修订） 第一章 总 则 第一条 为进一步规范杭州滨江房产集团股份有限公司（以下简称"公司"）内 部审计工作，提高内部审计工作质量，实现内部审计工作的制度化、规范化，根据《上 市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》等法律法规及《杭州滨江房 产集团股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定，结合公司实 际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计是指公司内部机构或人员依据国家有关法律法规和 公司管理规定，本着独立、客观、公正的原则，对本公司及子公司内部控制和风险管 理的有效性、公司财务信息的真实性和完整性及有关经营管理活动的真实性、合规性 和效益性进行检查、监督、评价及督促整改，以保障公司的健康发展。 第三条 本制度所称内部控制，是指由公司董事会、高级管理人员及其他有关人 员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； 杭州滨江房产集团股份有限公司 一名独立董事为会计专业人士。审计委员会对董事会负责，审计委员会召集人由具有 会计专 ...