制度审议 - 2025年8月25日召开会议审议通过修订《内部审计制度》议案[3] 内审设置 - 董事会下设立内审部，对董事会负责[5] - 内审人员定期培训，所属单位按需培训[7] 内审权限 - 有权要求报送资料、参与审计、参加会议等[8] 报告机制 - 审计负责人半年报执行情况及问题[10] 审计内容 - 对重要事项及时审计，关注审批等内容[11][12][13] - 审计募集资金、业绩快报、信息披露制度[14][15][16] 结果运用 - 作为考核、奖惩、任免依据[9] - 管理层注重结果运用[20] 报告出具 - 审计委员会出内控自评报告[18] - 可要求事务所出内控鉴证报告[20] 违规处理 - 可对违规部门和个人建议处分追责[22] 制度管理 - 董事会负责制度制订、修改、解释和生效[24]