信息披露制度修订 - 2025年8月25日公司召开会议审议通过修订《信息披露事务管理办法》议案，表决结果为9票同意，0票反对，0票弃权[3] 定期报告披露 - 年度报告应在会计年度结束之日起4个月内编制完成并披露，财务报告需经审计[18] - 中期报告应在会计年度上半年结束之日起2个月内编制完成并披露[19] - 季度报告应在会计年度第三个月、第九个月结束后的1个月内编制完成并披露，第一季度不得早于上一年度年报[20][21] - 预计不能在规定期限内披露定期报告，需及时报告并公告原因、方案和延期期限[22] - 定期报告内容需经董事会审议，财务信息需经审计委员会审核[22] 业绩预告与快报 - 预计净利润与上年同期相比变动超50%，应在会计年度结束之日起1个月内预告[24] - 预计不能在会计年度结束之日起2个月内披露年报，应在此期间披露业绩快报[24] - 业绩快报、预告数据与实际差异达20%以上或盈亏方向改变，应披露修正公告[25] 重大事项披露 - 一年内购买、出售重大资产超资产总额30%，应立即披露[30] - 营业用主要资产抵押、质押、出售或报废一次超该资产30%，应立即披露[30][55] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结等，应及时披露[31][52][71] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人情况变化较大，应立即披露[30] - 重大事件最先发生在董事会形成决议等时点，应及时披露[33] 交易与诉讼披露 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需及时披露[40] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需披露[40] - 交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且超1000万元需披露[40] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超150万元需披露[40] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上需提交股东会审议[41] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元需提交股东会审议[41] - 涉案金额超1000万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上的诉讼仲裁需披露[50] 合同披露 - 涉及购买原材料等合同，金额占公司最近一期经审计总资产的50%以上且超过5000万元需及时披露[57] - 涉及出售产品等合同，金额占公司最近一个会计年度经审计营业收入的50%以上且超过5000万元需及时披露[57] 其他披露要求 - 控股股东及其一致行动人质押股份占其所持股份比例达50%以上需披露[53] - 公司投资者及其一致行动人权益股份达规定标准应履行披露义务[52] - 公司应及时披露承诺事项履行进展，未履行需说明原因及责任[52] - 北交所对公司实行风险警示或终止上市决定后，公司应及时披露[53] - 公司出现重大风险情形应自事实发生之日起及时披露[54] - 公司出现特定情形应自事实发生或董事会决议之日起及时披露[55] - 公司股东及董高监减持股份应遵守相关规定并履行承诺[58] 信息披露流程与责任 - 各信息相关方对信息披露负有不同责任和义务[61] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人相关情况变化需告知公司并配合披露[71] - 公司宣传等公开计划须至少提前5个工作日通知负责信息披露人员[73] - 董事等履行职责相关文件资料保存期限不少于10年[74] - 定期报告等公司信息披露文件保存期限不少于10年[74] - 公司实行内部审计制度，审计部门定期向董事会报告监督情况[79] - 董事会办公室制作信息披露文件，信息披露负责人审核签发[80] - 信息披露在北交所指定媒体公告，文稿和备查文件置备公司住所供查阅[80] - 董事会办公室对信息披露文件及公告进行归档保存[80] - 董事等接触应披露信息的人员负有保密义务[76] - 信息披露负责人为投资者关系活动负责人，未经同意任何人不得进行该活动[82] - 公司应配备通讯设备，设投资者咨询电话并公告，变更及时公告并在网站公布[82] - 董事会办公室负责投资者关系活动档案的建立、保管等工作[82] - 特定对象到公司现场参观等实行预约制度，由董事会办公室统筹安排[82] - 公司向特定方报送未公开重大信息时，应履行披露义务并要求签署保密协议[83] - 各部门和控股子公司负责人是信息披露事务管理和报告第一责任人[84][85] - 控股或参股公司发生重大事件，公司应履行披露义务[85] - 北交所审查已披露信息，公司需及时回复并保证内容真实准确完整[87] - 信息披露违规责任人将受处分，造成重大损失需担责[87] 时间定义 - “及时”指自起算日或触及披露时点的两个交易日内[87]