关联交易 - 金额超3000万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值5％的关联交易，应聘请中介机构审计或评估并提交股东会审议（公司提供担保除外）[14] - 关联交易内部控制遵循诚信等原则，不得损害公司和其他股东利益[12] - 明确股东会、董事会对关联交易事项审批权限，规定审议程序和回避表决要求[12] 内部控制 - 建立与实施内部控制应遵循全面性等原则[6] - 有效内部控制包括内部环境等要素[7] - 董事会对公司内控制度建立健全等负责[3] - 审计委员会监督及评估公司内部控制，督促整改重大缺陷或风险[4] - 内部审计部门每季度向审计委员会报告内部控制运行情况[32] - 董事会或审计委员会评价公司内部控制情况，形成评价报告[34] - 每年聘请会计师事务所审计财务报告内部控制有效性[33] - 披露年度报告时披露内部控制评价报告和审计报告[34] 子公司管理 - 对控股子公司管理控制包括建立制度等[10] 对外担保 - 对外担保内部控制遵循合法等原则，严格控制担保风险[16] - 未经董事会或股东会批准，公司及控股子公司不得对外或相互提供担保[16] - 对外担保应要求对方提供反担保，为控股股东等提供担保时对方需提供反担保[19] 重大投资 - 重大投资应遵循合法等原则，按规定权限和程序审批[22] 信息披露 - 按相关规定做好信息披露工作，建立内部保密制度[24] 募集资金 - 募集资金使用遵循规范等原则，专户存储管理[27] - 内部审计部门每季度向董事会审计委员会报告募集资金使用情况[27] - 独立董事定期检查募集资金使用情况，可聘请会计师事务所专项审核[27]