子公司定义 - 全资子公司指公司持有其100%股份/股权的公司[2] - 控股子公司指公司持有其50%以上股份/股权，或持有股份/股权在50%以下但能实际控制的公司[2] - 参股公司指公司持有其50%以下股份/股权，且在经营与决策活动中无控制性影响的公司[2] 子公司管理 - 公司战略规划部负责子公司设立和终止可行性研究等事务[7] - 财务部对子公司经营活动进行动态跟踪与评价并指导其财务工作[7] - 人力资源部门负责对控股子公司人力资源业务培训及政策指导[7] - 董事会秘书负责子公司须公开披露信息的披露工作[7] 审批流程 - 设立子公司在董事长权限内由董事长审批，在董事会权限内须经战略委员会审议后提交董事会审批，超董事会权限报股东会审批[9] 财务要求 - 控股子公司应按公司要求定期报送计划、财务等统计报表[24] - 公司财务部对控股子公司会计核算和财务管理进行业务指导和监督[21] - 财务部门定期取得并分析控股子公司月度、季度报告[21] - 控股子公司资金管理办法和年度资金收支预算方案需经公司同意并通过子公司董事会、股东会后执行[30] - 控股子公司不得将银行存款抵押、质押，未经批准不得对外担保或互相担保[31][32] 重大事项 - 控股子公司重大事项须事先报告公司[24] - 控股子公司投资项目决策需征求股东意见并按程序审议[24] - 控股子公司应确保投资项目资产保值增值并定期汇报进展[25] 薪酬制度 - 控股子公司应结合效益和行业薪酬水平制订薪酬管理制度并报公司备案[39] 信息报备 - 控股子公司应及时向公司报告重大事项并报备重要文件[29] 制度说明 - 本制度由公司董事会负责解释，自股东会审议批准后生效[32]