审计制度适用范围 - 内部审计制度适用于公司及其控股子公司[3] 审计部工作要求 - 审计部在董事会审计委员会领导下保持独立工作[5] - 每季度报告工作情况和问题，每年提交一次内部审计报告[10] 审计委员会职责 - 督导审计部至少每半年检查重大事件和资金往来情况[10] - 根据审计部报告出具内控有效性评估意见并向董事会报告[11] 审计项目管理 - 审计项目结束后资料整理装订、立卷归档[13] 责任与奖惩 - 违规依法追究责任，打击报复审计人员依法处理[15][17] - 对有突出贡献人员给予奖励[17]