制度目的 - 规范公司与关联方资金往来，避免关联方占用公司资金[2] 资金占用情况 - 资金占用分经营性和非经营性两种情况[3] 资金往来规定 - 控股股东等关联方与公司经营性资金往来不得占用公司资金[5] - 公司不得直接或间接将资金提供给关联方使用，有多种禁止方式[5] 资金清偿方式 - 被关联方占用的资金原则上以现金清偿[6] - 严格控制关联方以非现金资产清偿占用资金，有多项规定[6] 关联交易要求 - 公司与关联方关联交易应按规定决策程序进行并履行信息披露义务[7] 责任部门与责任人 - 公司董事会为资金往来管理责任部门，董事长为第一责任人[9] 支付审查流程 - 公司财务部门支付前要审查支付依据并备案，经审核审批后办理支付[9] 内审监督机制 - 公司内审部门对关联方占用资金情况定期内审并监督相关内控执行[12] 违规责任承担 - 公司董事会有义务维护公司资金不被关联方占用，违规造成损失需担责[15] - 控股子公司违规致投资者损失，公司将处分责任人并追究法律责任[16] 催还索赔机制 - 关联方占用资金，公司应催还、举报并索赔[16] “占用即冻结”机制 - 董事会建立“占用即冻结”机制，侵占资产可冻结股份偿还[16] 关联交易规范 - 公司应规范并减少关联交易，限制关联方占用资金[16] 制度适用与生效 - 制度未规定的适用相关法规和公司章程[18] - 制度与法规等抵触时，以法规等为准[18] - 制度自董事会通过之日起生效施行[18] 制度解释与修改 - 制度由董事会负责解释和修改[18] 制度制定信息 - 此制度为广东奥飞数据科技股份有限公司2025年8月制定[19]