控股子公司定义 - 持有超过50%股份或能决定董事会半数以上成员组成等的公司为控股子公司[5] 人员管理 - 派往子公司人员年度结束后一个月内提交述职报告，连续两年考核不符要求将被更换[13] 制度执行 - 控股子公司应遵守公司财务、内部审计等制度，执行统一会计制度[15] 财务报送 - 控股子公司定期向公司报送资产负债、利润等报表及财务分析报告等资料[17] 借款与担保 - 控股子公司对外借款需提交申请报公司审批，获批后按程序实施[18] - 公司为控股子公司提供借款担保，子公司应按规定程序申办并履行债务人职责[18] - 控股子公司对外提供担保需按章程规定履行审批程序并在公司备案，未经批准不得进行[18] 规划服从 - 控股子公司经营及发展规划需服从和服务于公司发展战略和总体规划[20] 投资决策 - 控股子公司投资决策要制度化、程序化，报批前要进行考察、研究、论证和评估[21] 交易审议 - 控股子公司发生特定交易事项，按权限需提交公司董事会或股东会审议[21] 信息管理 - 控股子公司董事长或董事为信息管理第一责任人，证券资本部为信息管理联系部门[24] - 控股子公司重大事项需及时报告董事会秘书，事项包括收购出售资产等九类[25] - 控股子公司应在董事会等会议结束后1个工作日内向证券资本部报送会议决议及资料[25] 审计监督 - 公司定期或不定期对控股子公司实施审计监督，审计内容包括多项[27] - 控股子公司需配合审计，执行审计意见书和决定并递交整改报告[27] 绩效考核 - 公司建立对控股子公司的绩效考核和激励约束制度[30] - 控股子公司高级管理人员考核模型和指标原则上参考公司考核体系[30] - 公司对控股子公司实行经营目标责任制考核，按销售收入、净利润等下达目标[30] - 对发生经营性亏损的公司，将处罚相关责任人[30] 制度生效 - 本制度自董事会审议通过之日起生效，解释权属公司董事会[33][34]