信息披露制度 - 公司制定信息披露管理制度规范工作[2] - 信息披露义务人包括公司及相关主体[3] - 公司及义务人应及时、真实、准确、完整披露信息[5] - 信息应同时向所有投资者披露，内幕信息依法披露前不得泄露[5] - 公司披露预测性信息应合理、谨慎、客观并披露风险[5] 披露文件与时间 - 信息披露文件包括定期报告、临时报告等[11] - 公司应在规定时间内披露年度、半年度、季度报告[21] - 年度报告应记载公司基本情况、主要会计数据和财务指标等内容[22] - 中期报告除基本内容外，还应充分披露风险因素等[24] 披露管理与审核 - 公司信息披露工作由董事会统一领导和管理[11] - 董事会秘书负责组织和协调公司信息披露事务[13] - 定期报告内容需经董事会审议通过，财务信息需经审计委员会审核[24] - 董事、高管应对定期报告签署书面确认意见[25] 特殊情况披露 - 预计不能按时披露定期报告，应及时报告并公告原因等[26] - 预计经营业绩亏损或大幅变动，应及时进行业绩预告[26] - 定期报告披露前业绩泄露或交易异常，应披露相关财务数据[26] - 财务会计报告被出具非标准审计意见，董事会应作专项说明[26] 重大交易披露 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等情况应立即披露[28] - 交易涉及资产总额等多项指标达一定比例需及时披露[30] - 与关联自然人、法人成交达一定金额需披露[33] - 涉案金额达一定标准的诉讼仲裁需披露[34] - 一次性签署日常生产经营合同金额达一定标准需披露[35] 其他披露事项 - 公司提供担保、财务资助需经董事同意并及时披露[33] - 持有公司5%以上股份股东或实际控制人情况变化需配合披露[47][48] - 股东会、董事会决议公告由证券部编制披露[45] - 以董事会名义的临时公告由证券部编制，董秘组织披露[45] 子公司与保密 - 子公司负责人为信息披露第一责任人，应指定联络人[52] - 公司实行严格的信息披露保密制度，知情人负有保密义务[67] 违规处罚 - 信息披露违规情节轻微给予批评等处分，严重者降薪等处罚[72] - 信息披露涉嫌违法按《证券法》规定处罚[73] 生效时间 - 本制度经董事会审议通过后于2025年8月26日生效[78][79]