苏州清越光电科技股份有限公司 内部审计制度 苏州清越光电科技股份有限公司 内部审计制度 二零二五年八月 | 第一章 | 总则 1 | | --- | --- | | 第二章 | 审计机构和审计人员 1 | | 第三章 | 职责和总体要求 2 | | 第四章 | 具体实施 3 | | 第五章 | 自我评价 4 | | 第六章 | 附则 5 | 苏州清越光电科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为了规范内部审计工作，明确内部审计机构和人员的职责，发挥内部 审计在强化内部控制、改善经营管理、提高经济效益中的作用，进一步促进苏 州清越光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）的自我完善和发展，实现 内部审计工作的制度化和规范化，根据《中华人民共和国审计法》《中华人民 共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等有关法律法规和规范性文件，以 及《苏州清越光电科技股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的规定， 结合公司实际，特制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计机构或人员，对其内部控 制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效 果等开展的一种评价活动。 第三 ...