| | | | | | | | 实施日期 | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 万 | 向 | 钱 潮 | 股 | 份 | 公 | 司 | 文件编号 | Q/QC | G00024-2025 | | | | 内部审计制度 | | | | | 版本号 | | A | | | | | | | | | 修改水平 | | 1 | 2. 内部审计原则 1. 前言 为进一步规范万向钱潮内部审计工作，加强内部控制和风险管理，营造健康的工作环境， 改善经营管理水平，进一步促进公司自我完善和发展，实现内部审计工作的制度化和规范化， 根据《中华人民共和国审计法》《上市公司治理准则》等相关法律法规，结合公司实际，特制 定本制度。 《万向钱潮内部审计制度》是内部审计工作的基本指导准则。审计稽核部是公司内部审 计监督的专职机构，独立行使审计监督权，对公司董事会、审计与考核委员会负责并报告工 作。 2.1 适用范围 本制度适用于万向钱潮股份公司及所属各全资、控股子公司、分公司。 2.2 内部审计机构及人员 2.2.1 公司设审计稽核部作 ...