审计会议与报告 - 审计委员会至少每季度召开一次会议审议审计部工作[10] - 审计委员会至少每季度向董事会报告内部审计情况[10] - 审计部至少每季度向审计委员会报告计划执行及问题[12] - 审计部每季度与审计委员会召开一次会议[30] 审计计划与报告时间 - 审计部在会计年度结束前两个月提交次年度计划[12] - 审计部在会计年度结束后两个月提交年度报告[12] - 审计部每年至少提交一次内部审计报告[30] 审计检查工作 - 审计部每季度至少对货币资金内控制度检查一次[12] - 审计部至少每季度对募集资金存放与使用情况检查一次[12] - 审计部每季度至少对募集资金存放与使用情况审计一次[26] 审计流程 - 审计部实施正式审计前三天下达通知书[19] - 被审计单位对决定有异议可一周内申诉[21] - 审计委员会接到申诉十五日内处理或提请审议[21] 其他审计工作 - 公司至少每两年要求事务所对内控有效性审计一次[32] - 审计部在重要事项发生后及时审计[24][25] - 审计部在业绩快报披露前审计[27] - 审计部审查评价信息披露制度[27] 内控报告与决议 - 审计委员会根据报告出具内控自我评价报告[31] - 董事会审议年度报告时对评价报告形成决议[32] - 公司披露年报时披露内控评价和审计报告[33] 制度相关 - 公司将内控执行情况作为绩效考核指标并建追究机制[33] - 内部审计人员违规董事会给予处分并追究责任[36] - 工作制度自董事会审议通过生效[39] - 制度未尽事宜按证监会规定执行[39] - 制度抵触时按规定执行并修订报审议[40] - 工作制度由董事会负责制定、修改和解释[41]