内部审计制度 - 制定内部审计工作细则完善治理结构[2] - 内审机构向董事会负责，受审计委员会监督指导[3] 审计报告与评价 - 内审部至少每季度向董事会审计委员会报告一次[8] - 每年至少提交一次内部审计报告[10] - 公司据此出具年度内部控制评价报告[10] 审计流程 - 确定年度审计重点编制计划并实施[11] - 审计前通知被审计单位，结束后出具报告签核整改[12] - 定期追踪改善情况并报告归档[12] 资料管理 - 审计相关资料保存十年[16] - 《审计报告》《审计通知书》有规定内容[15][16] 奖惩措施 - 有功审计人员获表彰奖励，违规人员受处分处罚[18] - 可对相关部门人员提奖惩建议[18] 制度生效 - 制度按法规和章程执行，由内审部解释[21][22] - 自董事会审议通过之日起生效[22][23]