审计委员会制度 - 制定年报工作制度，规范年报编制和披露[2] 审计流程职责 - 协调审计时间、审核财务信息[3] - 检查会计师事务所及注册会计师资格[5] - 审阅财务报表并形成书面意见[5] - 安排与注册会计师见面会，履行监督职责[5] - 督促提交审计报告并记录情况[5] - 审计完成后开会讨论形成决议提交董事会[5] 事务所聘任 - 续聘或改聘时进行评价并提交决议[6] - 原则上年报审计期间不改聘，特殊情况多流程决议[7] 内控工作 - 指导内部控制检查监督并评价内控情况[7]