内部控制制度 - 公司制定内部控制制度防范风险、规范运作和保护投资者权益[3] - 内部控制要素包括八项[5][6] - 内部控制活动涵盖所有营运环节[7] 子公司管理 - 公司重点加强对控股子公司管理控制，建立政策程序[8] - 公司执行对控股子公司控制政策，督促其建立内控制度[11] - 对控股子公司管理控制包括委派人员等活动[12][13] - 子公司向公司报告重大事项，报送重要文件[13] - 财务部定期分析子公司月度报告[13] 关联交易与担保 - 关联交易内控遵循原则，明确审批权限和程序[15] - 独立董事至少每季度查阅关联方资金往来情况[17] - 对外担保内控遵循原则，控制担保风险[19] 资金与投资管理 - 对募集资金专户存储管理，按规定使用和监督[23] - 重大投资内控遵循原则，控制投资风险[26] - 指定运营管理部评估重大投资项目，监督进展[26] - 进行衍生产品投资需制定程序并限定规模[26] - 董事会定期了解重大投资项目进展和效益，追究责任[27] 监督与报告 - 内审部和独立董事监督募集资金使用情况[24] - 变更募集资金用途需经审议、通知并审批[24] - 审计委员会督导内审部至少半年检查重大事件和资金往来并报告[32] - 内审部至少每年提交内部控制自我评价报告[33] - 内部控制自我评价报告经审计委员会同意后提交董事会审议[34] - 董事会在审议年度报告时对报告形成决议[34] - 保荐机构核查内部控制自我评价报告并出具意见[34] - 会计师指出重大缺陷，董事会作专项说明[34] - 认为内控有重大缺陷或风险向深交所报告并披露[36] - 披露年度报告时披露内控自我评价报告及相关意见[36] 制度生效与解释 - 制度经董事会审议批准后生效，由董事会负责解释[38]