审计委员会构成 - 公司审计委员会成员3名，含2名独立董事，至少1名独立董事为会计专业人士[4] - 审计委员会委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 审计委员会设召集人1名，由会计专业独立董事担任，董事会选举产生[4] 会议规则 - 每季度至少召开一次会议，提前5天通知；临时会议提前3天通知[17][18] - 会议须三分之二以上成员出席方可举行，决议经成员过半数通过[19][20] - 会议记录保存期限为十年，影响超十年则继续保留[27] 职责与报告 - 负责审核公司财务信息及其披露，过半数同意后提交董事会审议[9] - 内部审计部门半年检查重大事件和大额资金往来并报告[12] - 内部审计部门季度检查募集资金情况并及时向审计委员会报告[14] - 根据内部审计报告对内部控制有效性出具书面评估意见并向董事会报告[13] - 会议通过议案及表决结果不迟于决议生效次日向董事会通报[29] 其他规定 - 成员任期与董事会一致，届满连选可连任[6] - 每委员最多接受一名委员委托[26] - 委员连续两次不出席视为不能履职，董事会可撤销职务[27] - 公司应在年报披露审计委员会年度履职情况[15] - 会议通知、授权委托书、会议记录有内容要求[19][27][29]