对外投资决策 - 公司控股子公司指持有其50%以上股份或能实际控制的公司[3] - 对外投资达资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等需董事会审议并披露[7] - 对外投资达资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等需董事会审议后股东会审议并披露[7][8] - 交易标的相关同类交易十二个月内累计计算确定审议和披露程序[9] - 公司股东会、董事会、总经理办公会为对外投资决策机构[11] 对外投资流程 - 对外投资项目初步意向由相关人员提出，经评估报总经理办公会审批，超权限依次提请董事会、股东会审议[15][20] - 重大对外投资涉及资产需审计评估[21] - 对外投资项目获批后，财务部门负责后续日常管理[17] 对外投资处理 - 公司可在特定情况回收对外投资，如投资项目经营期满等[20] - 公司在某些情况可转让对外投资[21] - 投资项目有悖于公司经营方向[22] - 对外投资回收和转让要符合相关规定，保证资产不流失[22] 信息管理 - 公司及其控股子公司须遵循《重大信息内部报告制度》[24] - 公司对控股子公司信息有知情权，相关部门和子公司应及时报告投资情况[24] - 内幕信息知情人在披露前须保密[24] - 对外投资应按规定履行信息披露义务，董事会办公室负责编制公告[24] 制度相关 - 本制度未尽事宜依相关法律和章程执行，抵触时应修订[26] - 本制度“以上”含本数，“超过”不含本数[27] - 本制度由董事会制定、解释和修订[28] - 本制度批准与修改需经股东会审议通过生效[29]