内部控制 - 公司制定董事会审计委员会年报工作规程完善内控机制[3] 审计职责 - 审计委员会对年度财报审计有协调、审核、监督职责[4] 审计安排 - 与会计师事务所协商确定本年度审计时间安排[4] 沟通阶段 - 审计委员会、管理层与事务所分事前、事中、事后沟通[5][9][13] 审计后续 - 审计后对财报表决提交董事会审核，提交审计总结及续聘决议[16]