倍加洁集团股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 倍加洁集团股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 二零二五年八月 倍加洁集团股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为强化董事会决策能力，做到事前审计、专业审计，确保董事会对 管理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下 简称"《公司法》"）、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规 则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》、《上市 公司独立董事管理办法》及《倍加洁集团股份有限公司章程》（以下简称"《公 司章程》"）等有关规定，公司特设立董事会审计委员会（以下简称"审计委员 会"），并制定本工作细则。 第二条 审计委员会是董事会下设专门工作机构，对董事会负责，行使《公 司法》规定的监事会的职权。审计委员会负责审核公司财务信息及其披露、监督 及评估内外部审计工作和内部控制。 第三条 公司为审计委员会提供必要的工作条件，公司审计室承担审计委员 会的工作联络、会议组织、材料准备和档案管理等日常工作。审计委员会履行职 责时，公司管理层及相关部门须给予配合。 审计委员会发现公司经营情况异常，可 ...