关联人界定 - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人为关联人[6] - 直接持有公司5%以上股份的法人或其他组织及其一致行动人为关联人[6] - 间接持有公司5%以上股份的法人或其他组织为关联人[6] 关联交易审议 - 与关联自然人成交超30万元交易需董事会审议[11] - 与关联法人交易金额占公司最近一期经审计总资产0.1%以上且超300万元需董事会审议[11] - 与关联人交易金额超3000万元且占公司最近一期经审计总资产1%以上需中介评估或审计并股东会审议[11] 董事会相关 - 董事会会议过半数非关联董事出席可举行，决议须非关联董事过半数通过[16] - 出席董事会非关联董事不足三人交易应提交股东会审议[16] 担保相关 - 公司为关联人提供担保应董事会审议后提交股东会审议[11] - 公司为控股股东、实际控制人及其关联方提供担保对方应提供反担保[11] 交易要求 - 交易时应了解标的真实状况、交易对方情况并确定交易价格[22] - 发生交易需判断是否构成关联交易并履行审批报告义务[23] 董事义务 - 董事审议关联交易应判断必要性等并遵守回避制度[24] - 董事和高管有义务关注公司是否被关联人侵占利益[24] 其他 - 关联人占用公司资源造成损失董事会应采取措施并追责[24] - 关联交易决策记录等文件由董事会办公室保管[24] - 本制度“以上”“内”含本数，“过”等不含本数[26] - 本制度未尽事宜按相关法规和章程执行[26] - 本制度由董事会制定解释，经股东会审议通过生效[26]