风险分类 - 公司风险分为战略、经营、财务和法律风险[5] - 按影响程度分一般、重要和重大风险[8] 风险衡量标准 - 财务报告重大风险错报＞合并净资产1%，重要风险为合并净资产0.5%≤错报≤1%，一般风险错报＜0.5%[9] - 非财务报告重大风险损失＞1000万元，重要风险为500万元≤损失≤1000万元，一般风险损失＜500万元[10] 风险管理责任 - 董事会承担公司风险管理最终责任[14] - 总经理办公室为风险管理归口管理部门[14] - 各职能部门等是风险管理第一责任人[14] 风险概率区间 - 风险发生概率>0%但≤5%为“极小可能”，>5%但≤50%为“可能”，>50%但≤95%为“很有可能”，>95%但≤100%为“基本确定”[19] 风险识别因素 - 识别内部风险关注人力资源、管理等因素[17] - 识别外部风险关注经济、法律等因素[19] 风险应对 - 公司风险应对策略有承担、规避、转移、控制[23] - 确定风险应对方案要考虑对风险的影响、成本收益等因素[24] 风险监控 - 公司各部门应对重大和重要风险进行日常监控[29] - 风险监控关注关键指标变化、新风险及应对方案执行情况[29] 制度相关 - 本制度由董事会制订、修改和解释，经审议通过后生效[34][35] - 制度生效时间为2025年8月28日[36]