审计委员会 - 由三名董事组成，两名独立董事，至少一名会计专业人士[6] - 至少每季度召开一次会议，审议审计部计划和报告[9] - 至少每季度向董事会报告一次内审工作情况[9] 审计部 - 至少每季度向审计委员会报告计划执行和问题[10] - 会计年度结束前提交次一年度内审计划[10] - 审计资料保存不少于十年[11] - 至少每年提交一次内控评价报告[13] 监督检查 - 督导内审部门至少每半年检查重大事件和资金往来[14] 信息披露 - 披露年报时应披露内控评价和审计报告[16] 反舞弊工作 - 负责反舞弊信息收集、处理及结果执行[20] - 关注内控薄弱环节，确认舞弊迹象向总经理报告[20] - 协助完善投诉举报制度，设置举报热线[20] 考核机制 - 将内控执行作为绩效考核指标，建立责任追究机制[22] - 建立激励约束机制，监督考核内审人员[22] 制度说明 - 适用于公司及控股子公司[2] - 未尽事宜以法律法规和章程为准[23] - 由董事会负责解释，审议通过后生效修改亦同[23]