资金支取与使用 - 一次或十二个月内累计从专户支取超5000万元或募集资金净额20%，需通知保荐机构或独立财务顾问[6] - 以募集资金置换自筹资金，应在资金转入专户后6个月内实施[12] - 募集资金投资项目以自筹资金支付后，应在6个月内实施置换[12] - 使用闲置募集资金现金管理需经董事会审议并及时披露[16] - 闲置募集资金临时补充流动资金需经董事会审议，期限不超12个月[17] - 超募资金用于在建及新建项目、回购股份，使用需董事会决议[18] 项目论证与变更 - 募集资金投资项目搁置超一年需重新论证可行性[10] - 超计划期限投入未达计划金额50%需重新论证项目[10] - 节余募集资金低于500万元且低于净额5%可豁免特定程序[12] - 节余募集资金达或超净额10%且高于1000万元需股东会审议[12] - 取消或终止原项目等视为用途变更，需董事会决议[20] - 募投项目实施主体在公司及全资子公司间变更不视为改变用途[21] - 拟变更募集资金投向需公告原项目和新项目情况[22] - 变更用途用于收购控股股东资产需避免同业竞争[24] 协议与制度 - 募集资金到账后1个月内签订三方监管协议[6] - 协议有效期届满前提前终止，1个月内签新协议[7] - 公司应审慎使用募集资金，保证与招股说明书承诺一致[2] 核查与报告 - 董事会每半年度核查募投项目进展并出具专项报告[26] - 募投项目年度资金使用与预计差异超30%应调整计划[26] - 当年有募集资金运用需聘请会计师专项审核[27] - 年度报告披露专项核查结论和鉴证结论[28] - 鉴证结论为“保留结论”等时，董事会分析理由、提整改措施并年报披露[28] - 保荐机构或独立财务顾问至少半年现场检查一次[28] - 会计年度结束后出具专项核查报告[28] - 鉴证结论异常时分析原因并提核查意见[28] - 发现未履行协议情况向深交所报告披露[29] 制度说明 - 制度由董事会负责解释[31] - 制度经股东会审议通过实施，修改亦同[31] - 制度中“以上”“之前”含本数，“超过”“低于”不含本数[31]