子公司定义与股份处理 - 子公司指公司持有其50%以上股份或虽不足50%但能实际控制的公司[2] - 子公司若持有公司股份需在1年内消除该情形，消除前不得行使表决权[6] 人员管理 - 非经公司委派的子公司董事等人员任命后1个工作日内需报公司备案[8] - 子公司的董事等人员连续两年考核不符要求，公司将撤换分公司负责人或提请子公司更换相关人员[10] 权力行使与章程制定 - 公司通过子公司股东会行使权力制定章程，推选董事等人员由总经理办公会协商、董事长决定[8] 财务管理 - 分、子公司财务管理应确保资料合法真实完整，提高资金效率和效益，保证资产保值增值[13] - 分、子公司会计事项按公司会计政策执行，会计报表接受公司委托注会审计[13] - 非全资子公司未经自身权力机构批准，全资子、分公司未经公司董事会批准，不得对外进行资金出借等合同订立[14] 审计监督 - 公司定期或不定期对分、子公司实施审计监督，内容包括经济效益等多项审计[16] - 经公司董事会批准的审计意见和决定送达后，分公司应执行，子公司经自身权力机构批准后执行[18] 财务资助 - 公司为持股超50%且其他股东无控股股东等的控股子公司提供资助可免董/股东会审议[24] 信息提交 - 分、子公司需在月度等结束6个工作日内提交财务报表及经营总结[27] - 分、子公司在建项目投运后需在会计期结束10天内提交达产达效报告[27] - 分、子公司应在股东会等会议结束1个工作日内提交会议决议[27] 考核与奖惩 - 公司每年根据经营计划与子公司签责任书并考核兑现奖惩[35] 重大交易与投资 - 子公司发生重大交易需经审议并按规定提交公司审议及披露信息[20][21][22] - 子公司报批投资项目需前期考察、可行性研究等[20][22] - 未经审批子公司不得进行金融衍生工具等风险投资[22] 信息披露与档案管理 - 分、子公司信息披露适用公司相关制度[29] - 公司建立相关档案两级管理制度，分、子公司存档需同时报送公司存档[37] - 档案收集范围包括公司证照，分、子公司变更或年检后应及时提供复印件给公司存档[37] - 档案收集范围包括股东会资料，如提议、通知、签到表等[37] - 档案收集范围包括董事会、监事会资料，如通知、签到表等[37] - 重大事项档案包括募集资金项目、重大合同等[38] - 重大事项档案相关资料原件由分、子公司保存，公司留存复印件一套[38] 制度相关 - 本制度适用于公司下属各分、子公司[40] - 制度未尽事宜按法律、规章及《公司章程》规定执行[40] - 制度由公司董事会负责解释[40] - 制度自公司董事会审议通过之日起实施[40]