交易审批 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等情况需股东会批准[5] - 资产总额或成交金额累计12个月达最近一期经审计总资产30%，提请股东会审议须经出席会议股东表决权三分之二以上通过[6] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10% - 50%等情况需董事会批准[6][7] 项目管理 - 审计部门定期对投资项目财务收支进行内部审计并提书面意见[12] - 固定资产投资项目推行公开招标制并严格评审等[12] - 重大经营及投资项目实施完毕后报送结算文件申请验收并报告存档[12] - 项目承办单位或部门每三个月向总经理书面报告项目情况[12] - 职能部门对投资项目实施过程进行监控[12] - 项目完成后由总经理组织评估并形成报告报董事会或股东会[12] - 总经理组织按合同对项目责任人考核并奖惩[12] 审计监督 - 董事会负责组织对公司投资项目进行年度审计并报告股东会[13] 制度说明 - 本制度未尽事宜按国家法律、法规和《公司章程》执行，抵触时及时修订[15] - 本制度经公司董事会审议通过生效，修改亦同，由董事会负责解释[15]