业务资金与范围 - 金融衍生品交易业务资金来源为自有资金[3] - 套期保值业务包括对预期收付汇、外币投资或资产等套期[5] 业务管理与审批 - 金融衍生品交易业务由领导小组主管，财务部实施[10] - 股东会、董事会在权限内审批决策，交易期限12个月内[19] - 董事会可预计并审议未来十二个月内衍生品交易[20] - 预计交易保证金和权利金上限等情况需股东会审议[13] 业务人员与计划 - 从事金融衍生品交易业务人员应具备专业知识[14] - 业务单元每年11月底前制订月度外币收款计划[14] 业务报告与审查 - 财务部按季、半年、年度出具报告报审计部审核[17] - 每月5日前财务部上报业务盈亏情况[18] - 达到特定亏损金额财务部提交分析报告和方案[17] - 审计委员会审查业务必要性、可行性及风控情况[22] 业务操作与监督 - 套期保值业务交易操作和人员独立，内审部门监督[16] - 财务部按约定与金融机构结算[17] - 公司跟踪净敞口价值变动，评估套期保值效果[17] - 公司建立定期报告和检查制度[18]