内部审计制度 - 内部审计制度于2025年8月26日经第十一届董事会第八次会议审议通过[2] - 制度由董事会负责制定、修改和解释，自审议通过之日起实施[20][21] 内部审计机构 - 对业务活动等监督检查，对董事会负责，向风控和审计委员会报告[5] - 职责含制定制度、规划等，开展多种审计并出具报告[8] 内部审计人员 - 权力包括参加会议、要求报送资料等[10] - 尽责履职给予表彰奖励，违规会被处罚[16][17] 审计工作程序 - 基本程序含制定规划、立项、实施等环节[12] - 审计项目结项后一个月内档案归档[13] 审计成果与考核 - 成果可用于相关单位改善经营等方面[14] - 建立以审计项目为基础的绩效考核机制[16]