审计程序 - 审计委员会督导内部审计部门至少每半年对重大事项和资金往来检查一次[5] - 内部审计部门至少每季度向董事会或审计委员会报告一次工作[8] - 内部审计部门在会计年度结束后两个月提交年度报告和次年度计划[9] - 现场审计提前3天送达通知书，特殊业务可突击审计[14] - 被审计单位3日内对审计报告提书面意见，未提视同无异议[15] 档案管理 - 内部审计档案保管至少十年[18] - 实行谁主审谁立卷、审结成卷、定期归档制度[18] 信息披露 - 内部控制评价报告经审计委员会同意后提交董事会审议[21] - 公司每年要求事务所对内控有效性出具审计报告[21] - 公司在年报披露时同步披露内控自评和审计报告[21] 监督管理 - 董事会下设审计委员会，独立董事过半并任召集人[3] - 公司设内部审计部门，负责人由审计委员会提名、董事会任免[4] - 董事会授予内部审计部门多项权限[11] - 内部审计部门有权要求被审计对象提供资料并审查[20] - 内部审计部门审计中可行使多种权限[21] - 内部审计部门对违规行为有权制止并报告[12] - 公司将内控执行情况作绩效考核指标，奖励经审计委员会批准[23] - 对违规人员给予处分，严重的移交司法[23]