审计工作流程 - 实施重大项目审计提前3天下发《审计通知书》，特殊情况实施审计时送达[9] - 被审计单位对审计报告有异议应10个工作日内提交书面意见[10] 审计部职责 - 制定内部审计制度，编制审计计划[6] - 对公司及所属单位财务、内控等进行审计监督评价[6] - 审计主要负责人经济责任履行情况[6] - 组织内审人员培训，督促问题整改[6] 审计报告制度 - 实行三级复核制度[10] - 跟踪问题和建议落实，督促整改[12] 其他规定 - 所属单位可参照制定内审制度[17] - 本办法发布日起执行，旧办法废止[17]