江苏亚虹医药科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为了规范江苏亚虹医药科技股份有限公司（下称"公司"）及各 部门、公司控股子公司的内部审计工作，明确内部审计机构和审计人员的职责， 提高内部审计工作质量，防范和控制公司风险，增强公司信息披露的可靠性， 保护公司和投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》等法律、法规、 规范性文件及《江苏亚虹医药科技股份有限公司章程》的有关规定，结合公司 的实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部的一种独立客观的监督和评 价活动，通过审查和评价公司经济活动的真实性、合法性以及内部控制的有效 性来促进公司经营目标的实现。 第三条 本制度规定了公司内部审计机构及审计人员的职责和权限，内部 审计的工作内容及程序，并对具体的内部控制的评审、审计档案的管理等相关 事项进行了规范，是公司开展内部审计工作的标准。 第四条 内部审计的范围包括公司本部各部门及控股子公司、参股公司、 分公司等现有的与公司存在控制与被控制、管理与被管理的部门或企业。 第二章 审计机构和人员 第五条 公司设置内部审计部作为公司内部审计机构，配备一定数量的专 职审计人员，对公 ...