审计汇报机制 - 公司党委、董事会每年至少1次听取内部审计机构工作汇报[6] - 审计部至少每季度向审计委员会报告一次内部审计情况[7] - 审计部每年度结束后向审计委员会提交内部审计工作报告[7] 审计检查工作 - 审计部至少每半年对公司重大事件实施情况等检查并提交报告[7] 审计管理职责 - 集团公司对内部审计工作统一管控[5] - 公司董事会审议内部审计基本制度、审计计划等[5] - 审计部编制年度审计工作计划并组织实施[6] 审计具体工作 - 审计部参与年度财务决算审计工作并评价质量[6] - 审计部对多项经济活动进行审计监督[6] - 审计部可聘请兼职专家或买审计服务[11] 审计流程规定 - 审计部提前3工作日送审计通知书，特殊情况实施时送达[16] - 被审计单位10工作日内答复审计意见书，未交视同无异议[18] 规定生效信息 - 本规定董事会审议通过生效，2012版废止[29]