募集资金支取与置换 - 1次或12个月内累计支取超5000万元且达净额20%，通知保荐或顾问[8] - 自筹资金预先投入，6个月内置换[14] 募投项目论证 - 搁置超1年，重新论证可行性与预计收益[12] - 超期限且投入未达50%，重新论证[12] 资金管理 - 闲置资金现金管理期限不超12个月[15] - 临时补流单次不超12个月[16] 节余资金处理 - 单个项目节余低于100万或5%，年报披露[18][20] - 全部完成后节余超10%，经董、股东会审议[20] - 全部完成后节余低于500万或5%，定期报告披露[20] 监督检查 - 内审至少半年检查一次[27] - 董事会半年核查进展并披露报告[28] - 年度审计聘事务所出具鉴证报告[31] - 保荐或顾问半年现场调查一次[31] - 年度结束后出具专项核查报告[31] 项目变更 - 募投项目变更经董、股东会审议[22] - 变更后项目投资于主营业务[24] 制度相关 - 子公司实施适用本制度[34] - 维护资金安全规范使用[34] - 违规追究责任[34] - 依法律规定执行并适时修改[34] - 解释权归董事会，修改权归股东会[36] - 由股东会审议通过[37]