西藏华钰矿业股份有限公司内部审计工作制度 西藏华钰矿业股份有限公司 内部审计工作制度 （2025 年 8 月修订） 第一章 总 则 第一条 为了加强西藏华钰矿业股份有限公司（以下简称"公司"）内部管 理和控制，促进公司内部各管理层行为的合法性、合规性，为管理层正确决策提 供可靠的信息和依据，保护投资者合法权益，不断提高企业运营的效率及效果， 依据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》等法律法规 及《公司章程》的规定，并结合公司实际情况，特制定本工作制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部设立的审计办公室，依据国家 有关法律法规、财务会计制度和公司内部管理规定，按照一定的程序和方法，对 公司、下属分公司、控股子公司经济活动的真实性、合法性、效益性进行审查和 评价，对内部控制及治理程序进行监督、审查和评价,并提出整改意见、督促改 进，帮助公司持续提高运作效率、改善经营管理，维护资产保值、增值，维护所 有者的合法权益，实行自我约束,自我监督机制的内部管理程序和规则。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其它有关 人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家 ...