新疆赛里木现代农业股份有限公司 新疆赛里木现代农业股份有限公司 内部审计管理制度 （2025 年 8 月修订） 第一章 总 则 第一条 为完善新疆赛里木现代农业股份有限公司（以下简称"公司"） 治理结构，规范公司经营行为，提高内部审计工作质量，防范和控制公司风 险，提升内部审计工作质量，充分发挥内部审计作用，根据《中华人民共和国 审计法》《中国内部审计准则第 1101 号——内部审计基本准则》《上海证券交 易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规、规范性文件及 《新疆赛里木现代农业股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）和《董事 会审计委员会工作细则》等有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构根据国家法律法规 和公司有关制度规定，对公司及子公司财务收支、经济活动、内部控制、风险 管理实施独立、客观的监督、评价和建议，以促进公司完善治理、实现目标的 活动。 第三条 公司董事、高级管理人员、公司各部门及分公司、各控股子公司 的财务收支、经济活动均接受本制度规定的内部审计的监督检查。 第二章 内部审计部门与人员 第四条 公司设立内部审计部门，内部 ...