合同审批 - 单笔金额5%以下日常经营合同由总经理审核批准[9] - 单笔金额5%-10%日常经营合同由董事长审核批准[9] - 单笔金额10%-20%日常经营合同经董事长审核后报董事会审议批准[9] - 单笔金额超20%日常经营合同经董事会审议后报股东会审议批准[9] 交易审批 - 涉及资产总额5%以下交易由总经理审议批准[10] - 涉及资产总额不超10%交易由董事长审议批准[10] - 涉及资产总额10%以上交易由董事会审议批准[12] - 涉及资产总额50%以上交易由股东会审议批准[13] 投资事项 - 实施投资事项前需报总经理办公会议审议[14] - 审议投资项目需考察法律政策、产业政策等因素[14] - 重大经营及投资事项应遵循利于公司可持续发展原则[15] - 须报董事会审批的投资项目按流程提交审议[16] - 十二个月内累计数额计算履行审批手续[16] 项目执行 - 重大经营及投资项目由董事长或授权人员签署文件[18] - 执行机构制定实施计划，项目经理定期提交报告[18] - 财务负责人制定资金配套计划，审计部门定期内审[18] - 项目实施完毕报送结算文件，报总经理办公会议审议[18] 责任承担 - 决策失误、执行失误人员需承担赔偿责任[21] - 出具虚假报告等相关人员需受处罚并赔偿损失[21] 制度生效 - 制度经董事会审议、股东会批准后生效[25]