上海万业企业股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 二〇二五年八月 上海万业企业股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 第一章 总则 第一条 为明确董事会审计委员会代表董事会行使对管理层的经营情况、内 部控制制定和执行情况的监督检查职能，加强公司内部监督与风险控制，做好公 司内部审计工作，进一步提高公司质量，根据《中华人民共和国公司法》、《上 市公司治理准则》、《上市公司独立董事管理办法》、《上海证券交易所股票上 市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》、《上 海万业企业股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"及其他相关规定， 特制定本实施细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会根据股东会批准设立的董事会专门工 作机构，对董事会负责，依照公司章程和董事会授权履行职责。 第三条 公司应当为董事会审计委员会提供必要的工作条件，资本市场中心 承担审计委员会的工作联络、会议组织、材料收集和档案管理等日常工作，相关 部门应当给予配合。 第二章 人员组成 第八条 审计委员会下设审计风控中心，在审计委员会授权范围内行使监督 和评价权。 第三章 职责权限 第四条 公司审计委员会成员由三名董事 ...