广州市金钟汽车零件股份有限公司 董事会审计委员会工作制度 （2025 年 8 月） 第一章 总则 第一条 为建立和健全广州市金钟汽车零件股份有限公司（以下简称"公司"） 内部控制制度，提高内部控制能力，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国 公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易 所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创 业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件及《广州市金钟汽车零件股份 有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的有关规定，公司特设立董事会审计 委员会（以下简称"审计委员会"），并制定本工作制度。 第二条 审计委员会是董事会下设的专门工作机构，主要负责审核公司财务 信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制等工作。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其 中独立董事两名，委员中至少有一名独立董事为会计专业人士。公司董事会成员 中的职工代表可以成为审计委员会委员。 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三分之一 以上提名，并由董事会选举产生。 第四条 审计委 ...