审计工作安排 - 内部审计机构至少每季度向审计委员会报告一次工作，每年提交内部审计工作报告[7] - 董事会审计委员会督导内部审计机构至少每半年对重大事件和资金往来情况检查一次[8] - 审计计划至少每年制定一次[13] 审计流程规定 - 实施审计项目三个工作日前送达审计通知书（特殊除外）[14] - 审计报告出具前与被审计单位沟通，2日未提书面意见视为无异议[14] - 被审计单位有异议可向审计负责人提出，负责人可安排复审[15] - 对重要审计项目实行后续跟踪审计[17] 审计管理要求 - 审计部年初报年度计划，每季度汇报执行情况和问题，年度总结[19] - 公司为内部审计提供经费保障[5] - 每个审计项目审计人员不得少于两人[13] 审计奖惩建议 - 内部审计机构可建议奖励模范部门和个人[23] - 内部审计机构可建议处罚违规部门和个人[23][24] 制度相关说明 - 本制度未尽事宜按相关规定执行，抵触时按法律规定执行[26] - 本制度由公司董事会负责解释、修订[26] - 本制度自董事会通过之日起施行[26]