内部控制制度 - 公司制定内部控制制度保障经营战略目标实现[2] - 董事会负责内部控制建立健全和有效实施[3] - 高级管理人员落实执行内部控制制度规定[3] - 审计委员会成员监督评估内外部审计工作[3] - 公司总部各职能部门制定完善实施风险管理和控制制度[5] - 内部控制涵盖销货、采购、存货等业务环节[7] - 制定修改内部控制制度遵循合法性、全面性等原则[10] 组织机构与人员 - 公司根据经营管理需要设置组织机构并配备人员[15] - 部门管理人员应具备坚持原则、专业技术等基本条件[16] - 部门、岗位设置与职责划分坚持不相容职务相互分离和回避原则[17] 股东会审议事项 - 股东会审议公司一年内购买、出售重大资产超最近一期经审计总资产30%事项[25] - 股东会审议与关联人发生金额超3000万元且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上关联交易[25] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上需股东会审议[26] - 交易标的在最近一个会计年度相关营业收入占公司经审计营业收入50%以上且超5000万元需股东会审议[26] - 交易标的在最近一个会计年度相关净利润占公司经审计净利润50%以上且超500万元需股东会审议[26] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元需股东会审议[26] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润50%以上且超500万元需股东会审议[26] 董事会权限 - 董事会可提请年度股东会授权决定发行融资总额不超最近一年末净资产10%的股票[29] 风险应对与管理 - 风险应对策略包括风险回避、承担、降低和分担[23] - 内部风险管理和控制包括环境、业务、会计等系统控制[23] 人力资源管理 - 公司招聘先考虑内部储备再面向社会公开招聘，高级管理人员录用需经董事会提名委员会审核并董事会审议批准[34] - 公司人力资源部提出薪金体系和标准，经总经理办公会审批、董事会薪酬与考核委员会审核[35] - 公司人力资源部拟订培训规划、年度计划和费用预算，组织实施管理和专业培训项目[36] - 职员休假需向部门负责人申请，经同意后报人力资源部审核备案并更新数据后发放薪酬[37] - 职员离职所在部门通知人力资源部及IT部门冻结权限，人力资源部安排面谈并记录，完成审批后录入离职信息[38][39] 财务管理 - 公司各业务部门及时向财务部传递单据和报告，财务部定期组织资产盘点[39] - 公司实行费用预算制度，年初各职能部门编制计划，经审核、讨论、批准后执行，超预算需专题报告[41] - 财务部定期或不定期向公司报告财务信息，半年向董事会报送报表并汇报经营情况[42][43] - 会计入帐需原始凭证审核无误，记账凭证及时录入并审核，严格管理会计档案[45] 信息系统控制 - 公司资讯部负责计算机管理信息系统控制，包括电脑维护、存取控制、数据备份等[46] 信息收集与沟通 - 公司全面收集内外部财务及非财务信息支持内部控制运行[32] - 公司致力于建立与客户、供应商等多方面外部沟通渠道[50] 内部控制监督与评估 - 公司对内部控制进行监督检查与评估并形成书面报告[54] - 公司在内部控制自我评价报告中需披露多项内容[55] - 董事会办公室和审计部成立工作小组负责相关内控工作[56] - 工作小组在每个会计年度结束后两个月内向审计委员会提交上一年度年度内部审计工作报告[56] - 工作小组从控制环境、风险评估等五方面总结公司整体内部控制情况[57] - 审计部应于年度报告披露前完成上一年度内部控制评价并提交报告[58] - 内部控制效果结论性意见分为有效或有重大缺陷[60] - 董事会在审议年度报告时就内部控制自我评价报告形成决议[60]