信息汇报 - 会计年度结束后120日内，管理层向独立董事汇报重大事项，财务总监汇报财务状况和成果[1] - 年审注册会计师进场前，内审负责人和财务总监向独立董事提交审计安排等材料并汇报[2] 审计沟通 - 出具初步意见后、审议年报前，安排独立董事与注册会计师见面[3] 年报审查 - 审议年报前，独立董事审查董事会程序、文件及资料充分性[4] - 独立董事对年报签署书面确认意见[4] 特殊情况处理 - 对年报有异议，全体独立董事同意可聘外部机构，费用公司承担[5] - 关注改聘会计师事务所，发表意见并汇报[5] 交易限制 - 年报披露前15日和业绩预告或快报披露前5日，独立董事不得买卖股票[5] 记录存档 - 与年报工作相关沟通等书面记录并签字存档[6] 制度规定 - 工作制度由董事会制定、解释和修订，审议通过后施行[7]