西安天和防务技术股份有限公司内部审计管理制度 西安天和防务技术股份有限公司 内部审计管理制度 （2025年8月） 第一章 总则 第一条 为加强和规范西安天和防务技术股份有限公司（以下简称"公司"） 的内部审计工作，维护股东合法权益，提高内部审计工作质量，加大审计监督力 度，明确内部审计工作职责及规范审计工作程序，确保公司各项内部控制制度得 以有效实施，根据《中华人民共和国审计法》《深圳证券交易所创业板股票上市 规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范 运作》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《西安天和防务技术股份有 限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，结合公司实际情况，制定 本制度。 第二条 本制度所称的内部审计，是指公司内部审计部门或人员依据国家相 关法律法规、公司管理规定对公司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真 实性和完整性，以及经营活动运行的效率和效果等开展的一种评价活动。 第三条 内部审计的范围包括公司各部门、全资或控股子公司（以下简称"子 公司"）、以及具有重大影响的参股公司、分公司、驻外办事处等现有的与公司 存在控制与被控制、管理与被管理的 ...