宁波迦南智能电气股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 宁波迦南智能电气股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为强化宁波迦南智能电气股份有限公司（以下简称"公司"或"本 公司"）的董事会决策能力，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的 有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公 司法》"）、《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《上 市公司审计委员会工作指引》等有关法律、法规、规范性文件及《宁波迦南智能 电气股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，结合公司实际 情况，制定本工作细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会下设的专门委员会。审计委员会对董事 会负责，行使《公司法》规定的监事会的职权，依照《公司章程》和董事会授权 履行职责，审计委员会的提案应当提交董事会审议决定。 第二章 设立构成 第三条 审计委员会成员由 3 名董事组成，成员应当为不在公司担任高级管 理人员的董事，其中独立董事应当过半数并担任召集人。审计委员会成员应当具 备履行审计委 ...