独立董事任职资格 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，且至少含一名会计专业人士[3] - 特定股东及亲属不得担任独立董事[7] - 违法违规受处罚或谴责的不得被提名[10] 提名与选举规则 - 董事会或特定股东可提出独立董事候选人[12] - 选举两名以上独立董事实行累积投票制，中小股东表决单独计票披露[14] 任期与补选 - 每届任期与其他董事相同，连续任职不超六年[14] - 满六年36个月内不得被提名为候选人[14] - 特定情形致比例不符，60日内完成补选[15][16] 职权行使 - 特定事项经全体独立董事过半数同意提交董事会审议[18][19] - 行使部分职权需全体独立董事过半数同意并及时披露[20] 工作要求 - 每年现场工作不少于15日[25] - 工作记录及资料保存至少10年[26] 沟通安排 - 管理层和财务总监向独立董事汇报并安排考察[30] - 财务负责人提交审计材料并安排会面[31] - 安排独立董事与年审注册会计师多次沟通[34] - 独立董事提交述职报告并披露[32] 履职保障 - 董事会秘书协调沟通，办公室协助，保证知情权[35][36] - 及时发通知、提供资料并保存[35] - 两名以上独立董事可提延期，董事会应采纳[35] - 承担费用，给予津贴，标准由董事会制订股东会审议[36] 制度生效与解释 - 本制度由董事会通过生效，由董事会负责解释[40][41]