公司治理 - 制定独立董事年报工作制度完善治理结构[2] - 独立董事履行责任义务配合年报编制披露[2] 审核流程 - 核查拟聘会计师事务所及年审注册会计师资格[3] - 财务负责人审计前提交审计工作安排等资料[3] - 特定阶段安排独立董事与年审注册会计师见面会[3] 决策机制 - 2名以上独立董事认为资料不充分可联名要求延期开会[4] - 独立董事在年报中对重大事项发表独立意见[5] - 独立董事对年度报告签署书面确认意见[5] - 全体独立董事1/2以上同意可独立聘请外部机构[5] 制度生效 - 制度经董事会批准自公司上市之日起生效[5]