审计委员会构成 - 审计委员会成员由3名董事组成，含2名独立董事，会计专业独立董事任召集人[4] - 审计委员会委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] 审计委员会会议 - 定期会议每季度至少召开一次，可开临时会议[16] - 会议需三分之二以上委员出席，决议过半数通过[17] 内部审计工作 - 内部审计部门至少每季度报告一次工作，每年提交一次报告[13][15] - 审计委员会督导内部审计部门半年检查特定事项并出报告[13] 审计委员会职责 - 审核公司财务信息及其披露，部分事项提交董事会审议[8] 其他规定 - 内部控制报告涵盖七方面内容[18] - 会议记录审计部制作，董事会秘书保存[19] - 会议议案及表决结果报董事会，与会人员保密[19] - 细则由董事会修订解释，与法规抵触以法规为准[21] - 细则经董事会审议通过生效[21]