南京港股份有限公司 内部审计工作管理制度 （2025 年 8 月修订） 第一章 总 则 第一条 为规范和加强南京港股份有限公司内部审计工作， 发挥内部审计监督、评价和建议职能，有效防范和控制风险提高 经济效益，根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审 计工作的规定》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号 ——主板上市公司规范运作》，结合公司实际情况制定本制度。 第二条 公司开展各项内部审计工作，适用本制度。 第三条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构和审 计人员依照国家法律法规及内部管理制度，对公司范围财务收支、 业务运行、内部控制、风险管理以及有关经济活动实施独立、客 观的监督、评价和建议，以促进公司完善治理、提升价值、实现 目标的活动。 第四条 内部审计工作应当围绕中心、服务大局，坚持"依 法合规、实事求是、突出重点、与时俱进"的工作方针，努力实 现制度化、规范化和信息化。 第五条 公司应当持续健全内部审计工作制度，明确内部审 计工作的领导体制、职责权限、人员配备、经费保障、审计结果 运用和责任追究等。公司党委审计工作领导小组定期听取内部审 计工作情况汇报，加强对内部审计工作规划、年度 ...